现金管理制度
1、学院财务实行钱帐分管，坚决执行“不相容职务相分离原则”。
2、凡本院在会计结算范围内的一切现金或转账收支均通过财资处办理。
3、当日收入的行政事业性收费款项，要及时足额上缴财政专户，做到收支两条线管理，不得坐支。库存现金不得超过银行规定的限额。
4、办理出差借款时，出差人应填制‘借款单’，部门负责人审核，主管院领导签字，院长审批后，方可到财资处办理借款，出差回来后应在3日内办理报销手续，前欠末清的不准再次借款。
５、外出办公费用支出，应尽量在具备刷卡结算条件的单位购买商品和服务，不断减少现金结算的公务消费。报销时，凭本人签名的公务卡消费交易凭条（pos机小票）和相应的原始发票，购物明细和消费清单等凭证。
６、出纳员当天要核对库存现金和收支业务，要手续完备，凭据真实，数字准确、账目清楚，做到日清月结。
现金管理制度
1、学院财务实行钱帐分管，坚决执行“不相容职务相分离原则”。
2、凡本院在会计结算范围内的一切现金或转账收支均通过财资处办理。
3、当日收入的行政事业性收费款项，要及时足额上缴财政专户，做到收支两条线管理，不得坐支。库存现金不得超过银行规定的限额。
4、办理出差借款时，出差人应填制‘借款单’，部门负责人审核，主管院领导签字，院长审批后，方可到财资处办理借款，出差回来后应在3日内办理报销手续，前欠末清的不准再次借款。
５、外出办公费用支出，应尽量在具备刷卡结算条件的单位购买商品和服务，不断减少现金结算的公务消费。报销时，凭本人签名的公务卡消费交易凭条（pos机小票）和相应的原始发票，购物明细和消费清单等凭证。
６、出纳员当天要核对库存现金和收支业务，要手续完备，凭据真实，数字准确、账目清楚，做到日清月结。
晋公网安备 14010902000267号